Geschäftsbericht 2020

Das Jahr 2020 wird vielen Menschen in Erinnerung bleiben. Vermutlich nicht deshalb, weil die Bauge- nossenschaft Matt Ihnen, geschätzte Genossen- schafterinnen und Genossenschafter, auch für das abgelaufene Geschäftsjahr 2020 wiederum einen er- folgreichen Abschluss vorlegen kann. Die Auswirkun- gen der Covid-19-Pandemie auf das Geschäftsergeb- nis der Baugenossenschaft MATT sind nicht spürbar. Mit den wenigen, betroffenen Gewerbetreibenden haben wir einvernehmliche Lösungen gefunden. Der Solidaritätsfonds ist in der Folge um ca. CHF 12 000 auf CHF 88 879.30 gesunken. Weil der Mietzinser- trag und auch die Kostenstruktur sehr stabil sind, zeigt die Erfolgsrechnung kaum Veränderungen zum Geschäftsjahr 2019. In der Bilanz hingegen sind die Auswirkungen der Bautätigkeit an der oberen Bernstrasse schon deut- licher zu spüren. Bisher können wir die Baukosten für das Projekt mit Eigenmitteln abdecken. Die pro- gnostizierten Anlagekosten für die Investition an der oberen Bernstrasse belaufen sich auf 33 Mio. Franken inkl. Land. Mit der Luzerner Kantonalbank haben wir im November 2020 das Finanzierungskonzept wie folgt ausgehandelt:

Die Überbauung bestehend aus mehreren Häusern ist aber zwischen den Partnern BG Matt und abl klar aufgeteilt. Nach Projektabschluss sind die Bauten, Wohnungen und Parzellen klar getrennt und fliessen entsprechend in die Bilanz ein. Für die Projektabwick- lung und die Buchhaltung des Projektes begründeten die Parteien eine einfache Gesellschaft: Diese wird nach Projektabschluss wieder aufgehoben. Um die Liquidität der einfachen Gesellschaft zu gewähr- leisten, hat die BG Matt der einfachen Gesellschaft ein Darlehen von CHF 1 500 000 gewährt. Das Darlehen ist in der Bilanzposition Finanzanlagen (Total CHF 1 537 000) ausgewiesen. Der Buchwert brutto aller Liegenschaften von CHF 172 617 640.10 hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht verändert, weil keine Aktivierungen vorgenom- men wurden. Vergleicht man den Immobilienwert netto von CHF 135 661 580 mit der Gebäudeversi- cherungssumme (ohne Land) von CHF 167 700 000 erkennt man, dass die Liegenschaften sehr vorsichtig bewertet sind. Nach den ordentlichen Abschreibun- gen von CHF 1 992 120 sind die kumulierten Ab- schreibungen auf CHF 36 956 060.10 angewachsen. Daraus resultiert ein Buchwert netto aller Liegen- schaften ohne Anlagen in Bau von CHF 135 661 580. Die Position Anlagen in Bau beinhaltet fast aus- schliesslich die aufgelaufenen Investitionen für die Überbauung obere Bernstrasse und setzt sich wie folgt zusammen:

Finanzierungskonzept Immobilie obere Bernstrasse

Einzubringende Eigenmittel, inkl. vorhandenem Landanteil Bankkredit Luzerner Kantonalbank, Art der Finan- zierung flexibel

CHF 13 Mio

CHF 20 Mio

Projekt in Bau

Betrag CHF

Betrag CHF 211 127.55

Wärmeverbund Fern- wärme und Sanie- rung Luzernerstrasse 150 Landanteil Projekt obere Bernstrasse Aufgelaufene Baukos- ten obere Bernstrasse

Total Anlagekosten obere Bernstrasse, Anteil Baugenossenschaft MATT

CHF 33 Mio

4 597 408.30

3 367 978.67

Erläuterungen zur Jahresrechnung 2020 Bilanz 2020: Aktiven/Umlaufvermögen Die flüssigen Mittel sind im Berichtsjahr um CHF 1 407 340.61 auf CHF 4 444 741.54 gesunken. Aus der Geldflussrechnung ist zu entnehmen, dass der Mittelzufluss primär aus dem Cashflow des Be- richtsjahres und den Zunahmen aus Darlehen und Anteilscheinkapital entstanden sind. Der Mittelabfluss zeigt sich nebst den ordentlichen Kosten in den Po- sitionen Anlagen im Bau, aufgewendet vor allem für den Neubau obere Bernstrasse, und der Amortisation von Hypotheken. Zusammen mit dem Finanzierungs- konzept für die Immobilie obere Bernstrasse ist die Liquidität für die nächsten Jahre jederzeit gesichert. Bilanz 2020: Aktiven/Anlagevermögen Das Projekt obere Bernstrasse wird, wie schon mehr- fach geschildert, gemeinsam mit der abl realisiert.

Abschreibungen 2019 -1 000 000.00 Abschreibungen 2020 / Saldo -1 000 000.00

1 367 978.67

Total Anlagen in Bau

6 176 514.52

Bilanz 2020: Passiven Das kurzfristige Fremdkapital ist um rund CHF 1 400 000 auf CHF 19 359 444.29 angewachsen und beinhalten folgende wesentliche Positionen:

Position

Betrag CHF 1 778 380.00 14 758 866.40 1 123 705.45

Amortisation auf Hypotheken

Darlehenskasse

Transitorische Passiven Akontozahlungen und vorausbezahlte Mietzinsen

1 527 221.06

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